AUT-0119· Фінанси
Підтвердження вибуття основного засобу
Погоджене вибуття має докази передачі чи списання, обліковий результат і збережену історію основного засобу.
Чернетка · Оцінка потребує перевірки
01 / Проблема
Обладнання продали або списали, але воно лишається активним у реєстрі чи втратило історію через видалення запису.
02 / Результат
Основний засіб має підтверджений спосіб і дату вибуття та звірений результат без видалення історії.
03 / Процес
ТригерУповноважена особа погодила вибуття конкретного основного засобу.
Перевірити ID, поточний стан і спосіб вибуття; виключити повторний запуск завершеної операції.
Зібрати рішення, дату, документи передачі або списання та облікові дані на дату вибуття.
Передати операцію відповідальним і відокремити фізичне підтвердження від облікового результату.
Звірити документи вибуття, зміну активного стану й підтвердження обліку; розбіжності передати фінансисту.
Завершити погоджений маршрут і зберегти історію; помилкове вибуття виправляти окремою підтвердженою операцією.
04 / Реалізація1 варіант
Приклад · Вибуття з фізичним і обліковим підтвердженням
Погоджено продаж верстата. Документ передачі отримано, але облікового підтвердження ще немає; операцію залишили відкритою, а історію верстата зберегли.
Спосіб реалізації
- Операція вибуття, документи та стан основного засобу PlanFix; фізичний факт і результат обліку звіряють окремо.
Що потрібно для реалізації
- Є реєстр основних засобів, рішення про вибуття й джерела фізичних та облікових підтверджень.
- Визначено спосіб вибуття, відповідальних і правила виправлення помилки.
Обмеження
- ERPNext відрізняє продаж і списання та зберігає історію; автоматичний облік PlanFix не підтверджено.
- Погоджене списання не доводить утилізації або передачі.
- Дохід від продажу не є прибутком без перевірки залишкової вартості й інших погоджених складових.
- Вибуття не видаляє запис засобу; чинні вимоги до утилізації перевіряють окремо перед реалізацією.
Що потрібно уточнити (2)
- Чи потрібні окремі рішення технічного відповідального й фінансиста?
Укажіть обов’язкові докази та порядок переходу після кожного рішення.
- Чи потрібно отримувати підтвердження вибуття з облікової системи?
Укажіть систему та ID операції без автоматичного продажу або списання.