AUT-0190· Фінанси
Контроль погодженого списання безнадійної заборгованості
Рішення про втрату від стягнення прив’язують до конкретного неоплаченого залишку та перевіряють у фінансовому джерелі.
Чернетка · Оцінка потребує перевірки
01 / Проблема
Борг позначають списаним у CRM, але він залишається відкритим в обліку або списання приховує невраховану оплату чи кредит.
02 / Результат
Погоджена втрата має підтверджений обліковий результат, посилання на клієнта й рахунок та перевірений залишок без підміни фактичної оплати.
03 / Процес
ТригерУповноважений відповідальний подав конкретний неоплачений залишок на розгляд як очікувану втрату від стягнення.
Знайти рахунок, клієнта, компанію й чинний залишок; звірити оплати, кредити, спори та попередні списання.
Зібрати історію стягнення та підстави; відокремити неповернення боргу від комерційної зміни ціни або повернення товару.
Передати суму, дату й спосіб відображення фінансисту; погодити конкретну редакцію без автоматичного правила лише за віком боргу.
За рішенням передати списання до облікового джерела зі зв’язком клієнта й рахунку; невизначений результат лишити на звірці.
Перевірити фактичне проведення та зменшення залишку на погоджену суму; не закривати решту часткового боргу.
Зберегти рішення, обліковий ID та історію; пізню оплату передати на окреме фінансове рішення зі зв’язком списання.
04 / Реалізація1 варіант
Приклад · Списання зі звіркою конкретного залишку
За рахунком лишалося 1200 USD. До погодження виявили невраховану оплату 200 USD. Фінансист погодив списання 500 USD із перевіреного залишку 1000 USD. Після проведення звірили відкриті 500 USD й не позначили весь рахунок оплаченим.
Спосіб реалізації
- Проєктна модель PlanFix: рахунок, перевірений залишок, підстава, рішення та докази облікового стану. Обліковий запис і правомірність рішення перевіряють уповноважені відповідальні.
Що потрібно для реалізації
- Є підтверджений неоплачений залишок і доступна історія його змін.
- Фінансист визначає допустиму підставу, суму, дату й обліковий маршрут.
- Є чинний залишок і рішення фінансиста.
- Доступні обліковий ID та перевірка суми.
Обмеження
- Не визначає правові або податкові критерії безнадійності боргу.
- Списання втрати від стягнення відрізняється від погодженого зменшення продажної ціни.
- Збалансований запис без посилання на рахунок може не зменшити його залишок.
- Статус CRM не доводить облікового проведення або отримання грошей.
- Години попередні; юридичне стягнення, податкові висновки та нова облікова політика не включені.
- Не списує борг лише за кількістю днів прострочення.
- Не підміняє підтвердження оплати списанням.
Що потрібно уточнити (2)
- Чи потрібно вводити й перевіряти списання у зовнішньому обліковому джерелі?
Укажіть клієнта, рахунок, компанію та спосіб звірки залишку.
- Чи потрібна звірка часткових сум і пізніх надходжень за кількома рахунками?
Погодьте розподіл, відкриту решту та маршрут нового надходження.